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Lire un relevé mensuel et ses pièces
Le relevé mensuel doit rapprocher solde d’ouverture, mouvements de la période, corrections, solde de clôture et justificatifs manquants sans effacer les écarts.
À la fin, vous saurezFermer le mois avec un solde expliqué et une liste courte de régularisations.
La méthode
Trois repères à garder
- 1
Rapprocher les soldes
Le solde d’ouverture doit reprendre la clôture précédente ; les mouvements actifs expliquent la variation.
- 2
Lire les exceptions
Cherchez doublons, écritures corrigées, montants sans pièce et mouvements non affectés à un lot.
- 3
Fermer avec une action
Chaque écart garde un responsable et une échéance, même si la pièce arrivera le mois suivant.
Checklist
Avant de continuer
- Ouverture rapprochée
- Entrées et sorties totalisées
- Corrections visibles
- Pièces manquantes listées
- Clôture expliquée
Si un point manque : demandez un complément. Si le doute est technique, contractuel ou financier : consultez le professionnel compétent.